Viešojo sektoriaus subjektų, kuriuose buvo atliktos Savivaldybės BVAR ir KFAR pagrindinės audito procedūros, sąrašas:

Kelmės rajono savivaldybės administracija,

KRSA Kelmės seniūnija,

 KRSA Tytuvėnų seniūnija,

KRSA Kukečių seniūnija,

Kelmės „Ąžuoliuko” lopšelis-darželis,

 Kelmės J. Graičiūno gimnazija,

Kelmės rajono Tytuvėnų gimnazija,

Kelmės rajono Pakražančio gimnazija,

Kelmės rajono Liolių pagrindinė mokykla,

Kelmės Algirdo Lipeikos menų mokykla,

Kelmės švietimo pagalbos tarnyba,

 Kelmės kultūros centras,

Kražių M.K. Sarbievijaus kultūros centras,

Vaiko ir šeimos gerovės centras,

Kelmės rajono savivaldybės Žemaitės viešoji biblioteka,

Kelmės rajono priešgaisrinės saugos tarnyba,

Biudžetinių įstaigų buhalterinės apskaitos centras,

Viešoji įstaiga Kelmės rajono Psichikos sveikatos centras,

Viešoji įstaiga Šaukėnų ambulatorija.

·         Pradėtas 2022 m. KFAR auditas.

·         Atitikties auditas UAB Kelmės vanduo vykdomų projektų.

·         Išvada dėl Savivaldybės galimybės imti ilgalaikę 913,4 tūkst. eurų paskolą.

·         Išvada dėl Savivaldybės galimybės suteikti garantiją UAB Kelmės vanduo imamai ilgalaikei paskolai apyvartinių lėšų trūkumui dengti.

·         Išleisti 32 įsakymai;

·         Sutvarkytas 2020 m. archyvas;

·         Parengtas ir patvirtintas 2023 m. dokumentacijos planas.

ü         – patikslintas kelių sąrašą, atlikti kadastriniai matavimai įregistruoti RC, ir pagal patikslintą kelių sąrašą bei duomenis Registrų centre atlikta inventorizacija.

ü         – Sutvarkyti tinkamai Nebaigtos statybos sąskaitoje esančius objektus (Projektai „Tytuvėnų miesto viešųjų erdvių sutvarkymas ir pritaikymas visuomenės poreikiams“ bei „Kelmės kultūros centro rekonstrukcija“)

ü         – Kai kurioms audituotoms įstaigoms buvo teiktos rekomendacijos patvirtinti ar patikslinti pareigybių sąrašą, neviršijant nustatyto didžiausio leistino pareigybių skaičiaus.

ü         – Keturioms įstaigoms buvo teikta rekomendacija užtikrinti, kad būtų laikomasi Įstatymo nuostatos ir iki 2023 m. sausio 1 d., reikalaujamo išsilavinimo ar profesinės kvalifikacijos neįgiję biudžetinių įstaigų darbuotojai, būtų atleidžiami iš pareigų.

ü         – Patikslintos audituotų biudžetinių įstaigų bei sveikatos priežiūros įstaigų darbo apmokėjimo sistemos.

ü         – Įgyvendintos rekomendacijos dėl darbo užmokesčio apskaičiavimo, premijų ir priemokų ir kt. darbo išmokų skyrimo (6 įstaigos); dėl papildomo darbo; dėl tinkamos atostoginių apskaitos; dėl tinkamo įsakymų rengimo.

ü         – Užtikrinant tinkamą dokumentų valdymo organizavimą, KRSA parengė tvarką (kurioje nustatyti konkretūs terminai, datos ir t. t.), reglamentuojančią LR dokumentų ir archyvų įstatymo nuostatų įgyvendinimą.

ü       – Įstaigos papildė viešųjų pirkimų organizavimo tvarkos aprašus kaip numatyta Pirkimų organizavimo ir vidaus kontrolės gairėse.

ü       – 9 Įstaigose patvirtinti aktualūs  pareigų, kurias einantys asmenys privalo deklaruoti privačius interesus, sąrašai ir paskelbti institucijų interneto svetainėse;

ü       – Imtasi priemonių užtikrinti, kad raštu sudaromose sutartyse, būtų nurodomos sutarties įvykdymo priemonės delspinigiai bei užtikrinti sudarytų sutarčių viešinimą CVP IS tvarkos apraše nustatyta tvarka.

ü       – Siekiant užtikrinti savivaldybės turto naudojimą tik funkcijoms vykdyti, užtikrinta, kad M. K. Sarbievijaus kultūros centras patalpos (rūsys) nebūtų nuomojamas privačių subjektų asmeninėms šventėms organizuoti.

ü       sustiprinta tarnybinio transporto naudojimo kontrolė įstaigose.

ü       Dėl Kelių plėtros ir priežiūros lėšų naudojimo: Patvirtinti kriterijai ir principai, kuriais vadovaujantis, KRSA direktorius perskirsto objektų sąrašą. Patvirtinta savivaldybės vietinės reikšmės kelių ir gatvių tiesimo, taisymo (remonto) ir priežiūros darbų eiliškumo nustatymo tvarka; Patikslintas Kelmės rajono savivaldybės administracijos direktorius 2015 m. sausio 13 d. įsakymu Nr. A-14 patvirtintas  vykdomų statybos ir remonto darbų rangos planavimo, vykdymo, priežiūros ir kontrolės tvarkos aprašas.

ü       Bibliotekų fondų apskaitos srityje įgyvendintos rekomendacijos:

– Detalizuotas  Ilgalaikio turto apskaitos vadovas dėl bibliotekų fondo apskaitos objekto, ir suderintas su konsoliduojančiu subjektu – KRSA; 

– Siekiant įgyvendinti Bibliotekų fondo apsaugos nuostatų 21 p. nuostatą, patvirtinti Dokumentų įvertinimo ir įkainojimo kriterijai ir suderinti su konsoliduojančiu subjektu – KRSA;

– Papildyti Įstaigų Bibliotekos fondo nuostatai dėl kasmetinio fondo patikrinimo (inventorizavimo), kurio metu atliekamas buhalterinės apskaitos dokumentų sutikrinimas su inventoriaus knyga.

– Patikslinti Įstaigų Bibliotekos fondo nuostatai, nurodant konkrečiai metų periodiškumą, kada atliekamas viso fondo patikrinimas, kurio metu fonde saugomi dokumentai, apimant ir informaciją apie išduotų dokumentų fizinius vienetus, yra sutikrinami su inventoriaus knyga.

ü       – Dėl švenčių vykdymo Kelmės rajono savivaldybėje (įgyvendinta dalinai):

– Siekiant eliminuoti galimas korupcijos rizikas, patvirtintas švenčių vykdymo tvarkos aprašas, nustatant, kokia forma nusprendžiama, kad prisideda ir kokia suma bei kokioms išlaidoms prisideda seniūnija bei kokiai šventės daliai. Panaudojus asignavimus, nurašant prekes ar paslaugas, surinkti visų šventės organizatorių  parašus.